オーストラリアでお仕事をされている方はTFN（Tax File Number）やABN（Australian Business Number）を使用しており、一年に一度タックスリターン（確定申告）を申請する必要があります。
毎年7月1日から10月31日までがタックスリターンの申請時期になりますので、タックスリターンをオンラインで簡単に行う方法を詳しくご説明します。
タックスリターンとは
タックスリターンとはオーストラリアで働いている人が毎年行う確定申告のことで、TFNを持っている方は全員行う必要があります。
基本的には給与からすでに税金（Tax）が差し引かれて、手取り額となるのでタックスリターンを行うことで、納税した額が基準よりも多い場合は返還され、基準より少ない場合は追加で支払う必要があります。
こちらの記事でもタックスリターンについて詳しく説明していますので、参照してください。
タックスリターン申請前にすること
myGovアカウントを持っていない、ATO（Australian Taxation Office）とmyGovをリンクさせていない方は、まず先にアカウントを作成しATOとリンクさせる必要があります。オーストラリアの政府サイトmyGovからオンラインで簡単に行えます。
こちらの記事で手順を詳しく解説していますので、参考にしてください。
タックスリターンに必要なもの
ご自身でタックスリターンの申請を行う際に必要なものは以下になりますので、準備してから行いましょう。
- オーストラリアの銀行口座
- オーストラリアの電話番号
- 勤務先のPAYGペイメントサマリー（源泉徴収票）
- 勤務先のABNナンバー
- 経費の領収証（レシート）
オーストラリア国内の銀行利息や不動産など勤務先の給与以外で収入がある場合は、それらの収入を証明する書類もタックスリターンに備えて必要となります。
タックスリターンの手順
タックスリターンの申請自体は非常に簡単ですので、15〜20分程度で完了できます。では実際にやっていきましょう。
【myGovサイトを開き、サインインする】
【emailアドレスとパスワードを入力】
【テキストメッセージで入力コードが送られてくるため入力】
【myGovホーム画面で下のAustralian Taxation Officeを選択】
【2026 Tax return の欄の Prepare をクリック】
【1から4のステップを指示通りに進めていきます、スクロールダウンしましょう】
【メールアドレス、電話番号、住所を確認、変更がある場合はEditをクリックして変更】
【ご自身のお給料が振り込まれている口座情報を入力】
【2025年7月から2026年6月までの居住者区分を選択】
ここでいう「居住者」は、ビザの種類や滞在日数だけで決まるものではありません。税務上の居住者（Australian resident for tax purposes）に当たるかどうかで判断します。ATOは生活の本拠がどこにあるかなど、複数の観点で判定します。
- 学生ビザで6か月を超えるコースに在籍している場合は、税務上の居住者に当たることが多いとされています。
- ワーキングホリデー（サブクラス417・462）の場合、ATOは「多くのワーキングホリデーメーカーは税務上の非居住者」としています。ただし日本はオーストラリアとの租税条約に非差別条項がある国のひとつで、税務上の居住者に当たる場合は、居住者と同じ課税基準とワーキングホリデー税率のうち有利な方が適用されます。
- 判断に迷う場合は、ATOの判定ツール「Work out your residency status for tax purposes」を使うか、税理士に相談してください。
ワーキングホリデーの税率は、年45,000ドルまでが15%、45,001〜135,000ドルが30%です（2025-26年度）。
なお、学生ビザやワーキングホリデービザのような一時滞在のビザで税務上の居住者に当たる場合、あわせて「一時居住者（temporary resident）」として扱われることが多くあります。一時居住者に当たる場合、オーストラリア国外で得た所得は原則として申告の必要がありません。
画面では、ワーキングホリデーの方は青色の「residency status for tax purposes」をクリックすると詳細を確認できます。
【residency status for tax purposesをクリックすると、以下の画面になるので、ワーキングホリデーの方はYESを選択】
【ご自身の状況に合ったものを選択】
レストランやファームでTFNで働いている方は、一番上の[You received salary, wages〜]を選択しましょう。
ABNで働いている方は[You were a sole trader〜]を選択します。
【記載されている内容を確認し、Add/Editをクリック】
【働いている会社の名前、ABN、給料明細に記載されている税金総額、総収入額を入力】
【どのようにタックスリターンの申請をしたかを選択、今後もタックスリターンを申請する予定がある方はYESを選択】
Calculateをクリックすると大体のタックスリターンの額が表示されますので、確認して完了します。ATOから申請した際のレシートがメールで送られてきますので、保存しましょう。
ATOでの手続きが完了するまでに2週間ほどかかり、完了した際はATOからご自身が登録したメールアドレスかテキストメッセージにて連絡が来ますので、メールを確認し、ご自身の口座に返金があったかも確認しましょう。
最後に
もし途中で分からないことがあれば、myGovではLiveチャットがありますので、チャットしながら進めていくことも可能です。
ABNで働いていて申請が複雑な方や、ご自身で行うのが面倒な方は税理士さんにお任せすることも可能です。オーストラリアには日本語に対応した税理士もいます。費用は依頼先や申告の内容によって変わるので、見積もりを取って確認してください。
この記事は2026年8月時点の情報です。税率・申請期限・画面の名称は毎年7月に見直されるため、最新の内容はATO（ato.gov.au）でご確認ください。
